AUSLANDSIMMOBILIENFONDS

AKTUELLES ANGEBOT

• INITIATOR: Lloyd Fonds AG
• ANGEBOTSNAME: Lloyd Fonds Holland 5
• MINDESTBETEILIGUNG: 10.000 Euro (+ 5% Agio) 30% (zzgl. 5% Agio) nach Annahme sowie 70% zum 01.05.2012. Die Anleger erhalten einen Frühzeichnerbonus i.H.v. 2,0% auf die erste Einzahlungsrate.
• AUSSCHÜTTUNG: Die Auszahlungen liegen prognosegemäß ab Abnahme des Gebäudes durchgehend bei 6,0% p.a. Darüber hinaus erhalten Anleger bis zur Übernahme der Immobilie einen Frühzeichnerbonus in Höhe von 2% auf die erste Einzahlungsrate (30% der Einlage) ab Einzahlung. Im Basisszenario beträgt der Veräußerungserlös rund 107% des Kommanditkapitals der Emittentin (16,23-fache, d. h. Verkaufsfaktor = Einkaufsfaktor). Bei Variation des Faktors auf 15,73- bzw. 16,73-fache ergeben sich Veräußerungserlöse von rund 101% bzw. 113%. Der Durchschnittsertrag beträgt rund 6,7% p.a. vor Steuern im Basisszenario. In den Varianten rund 6,1% bzw. 7,2% p.a.
• GEPLANTE LAUFZEIT: Das Objekt soll zum 16,23-fachen der zum Übernahmezeitpunkt erzielbaren Jahresnettomiete bzw. einer Ankaufsrendite von rund 6,16% erworben werden. Die Abnahme der Immobilie erfolgt nach Fertigstellung des Objektes, voraussichtlich zum 01.05.2012.
• FINANZIERUNG: Das Gesamtinvestitionsvolumen beläuft sich auf 30.280.460 Euro. Das Kommanditkapital beträgt insgesamt 15,5 Mio. Euro.
• STEUERLICHES ERGEBNIS: Die Gewinne sind in Deutschland bis auf den Progressionsvorbehalt einkommensteuerfrei. Die Besteuerung wirkt sich in einem Steuersatz von 1,2% aus, bezogen auf das durchschnittlich gebundene Vermögen der Gesellschafter. Die Veräußerung der Fondsimmobilien ist sowohl in den Niederlanden als auch in Deutschland bis auf den Progressionsvorbehalt einkommensteuerfrei.
• INVESTITIONSGEGENSTAND: Bei dem Fondsobjekt handelt es sich um einen siebenstöckigen Neubau mit einer Mietfläche von ca. 7.000 qm, welcher vom niederländischen Star-Architekten Meyer en Van Schooten entworfen wurde. Im April 2012 soll die Fertigstellung erfolgen. Die Fondsimmobilie verfügt über ein Green Label und ist langfristig an die renommierte Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaft Deloitte Holding B.V. vermietet. Das Bürogebäude entsteht im Business-Viertel Papendorp, inmitten der holländischen Universitäts- und Provinzhauptstadt Utrecht. Die Hauptstadt der Provinz Utrecht ist Teil des Ballungsraums Randstad, in dem rund 40% der niederländischen Bevölkerung lebt. Gemessen am Bruttoregionalprodukt von etwa 216,3 Milliarden Euro liegt diese Region im europäischen Vergleich auf Rang fünf und damit dicht hinter London, Paris, dem Rhein-Ruhr Gebiet und Mailand.
• FONDSMANAGEMENT: Die Lloyd Fonds AG bietet ihren Anlegern attraktive Investitionsmöglichkeiten in solide konzipierte, klar strukturierte und verständliche geschlossene Fonds, die in langfristige und wertstabile Anlageobjekte investieren. Lloyd Fonds hat sich seit seiner Gründung im Jahr 1995 als eines der führenden unabhängigen Emissionshäuser für geschlossene Fonds in Deutschland und Österreich etabliert. Mehr als 53.000 Anleger haben in die mittlerweile rund 100 Beteiligungsangebote knapp 2 Milliarden Euro Eigenkapital investiert.
• VERMIETUNG: Die Fondsimmobilie ist langfristig zu 100% vermietet und wird von dem bonitätsstarken und international tätigen Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsunternehmen Deloitte Holding B.V. genutzt. Unter dem Namen Deloitte arbeiten zehntausende von Experten in unabhängigen Gesellschaften weltweit zusammen, um Mandanten in den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Steuerberatung, Consulting und Corporate Finance zu beraten. Diese Gesellschaften sind Mitgliedsunternehmen von Deloitte Touche Tohmatsu Limited (DTTL). In den Niederlanden beschäftigt Deloitte rund 5.000 Mitarbeiter und betreibt 22 Niederlassungen. Mietvertragspartner ist die Deloitte Holding B.V. Sie verfügt derzeit über drei Standorte in Utrecht, die an dem neuen Standort, der künftig auch als europäisches Tagungszentrum dienen soll, zusammengezogen werden sollen. Graydon Netherlands B.V. hat den Mieter in ihrem Risk Rating mit Laag risico, also einem geringen Risiko, bewertet. Auch von Dun & Bradstreet gab es ein gutes Rating, nämlich mit 85 von 100 zu erzielenden Punkten.
• BESONDERES: Der Vertriebsstart erfolgt in Kürze!!!
• IRR-RENDITE: Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen und die anteilige Kapitalrückführung an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit. Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

VORTEILE

Der Anleger investiert in eine oder mehrere Büro-Immobilien in verschiedenen Wachstumsmärkten und erweitert sein Portfolio. Waren in der Vergangenheit im Bereich der Auslandsimmobilienfonds die USA und die Niederlande die wichtigsten Märkte, so werden international aufstrebende Volkswirtschaften wie Osteuropa bzw. das traditionell stark mit Osteuropa verbundene Österreich eine immer wichtigere Rolle spielen. Auch rohstofforientierte Länder wie Australien und insbesondere Kanada werden zurecht immer beleibter. Anleger können ihr Portfolio in rohstoff- und produktionsorientierte Standorte breit diversifizieren. Neben der Investition in Büromärkte spielen auch konjunkturabhängigere Bereiche wie Wohnimmobilien und Einkaufszentren eine wichtige Rolle.   Mit der Beteiligung an einem Geschlossenen Auslandsimmobilienfonds kann der Anleger laufende Einkünfte, die einer hohen deutschen Steuerlast unterliegen, ins Ausland verlagern. Durch die Ausnutzung z. B. einer Nichtveranlagungsgrenze oder einer geringeren Eingangbesteuerung im Ausland, kann der Anleger seine Steuerlast in Deutschland erheblich senken. Es bleibt allerdings die Anwendung des sogenannten Progressionsvorbehaltes, der dazu führt, dass die Ersparnis bei Anlegern mit sehr hohen Einkommen wesentlich größer ist als bei Anlegern mit mittleren Einkommen (s. Abbildung).

RENDITE

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