MINDESTBETEILIGUNG: 10.000 USD (zzgl. 5% Agio) 70% zzgl. 5% Agio nach Annahme. Die Einzahlung der restlichen gezeichneten Einlage erfolgt, in zeitlicher Abhängigkeit vom Kapitalbedarf der Fondsgesellschaft, in einer oder mehreren Tranchen.
AUSSCHÜTTUNG: Auszahlungen sind frühestens ab 2010 vorgesehen. Die Gewinnverteilung für den Initiator beträgt 10%. nach Vorzugsverzinsung für Investoren, dann 20:80 (incl. catch-up).
GEPLANTE LAUFZEIT: Die Laufzeit der Fondsgesellschaft ist unbegrenzt. Ungeachtet dessen ist geplant, die Fondsgesellschaft bei prognosegemäßem Verlauf Ende 2018, unter Berücksichtigung eines Abwicklungszeitraumes, zu liquidieren.
FINANZIERUNG: Die WealthCap hat zugunsten der Fondsgesellschaft eine Platzierungs- und Einzahlungsgarantie in Höhe von 10,0 Mio. USD übernommen. Je nach Platzierungserfolg kann das Kommanditkapital der Fondsgesellschaft zum Zeitpunkt der geplanten Schließung am 30.12.2010 variieren, beträgt aber aufgrund der abgegebenen Platzierungs- und Einzahlungsgarantie mindestens 10,0 Mio. USD. Die Fondsgesellschaft plant bis zum 30.12.2010 Kommanditkapital bis maximal 25,0 Mio. USD einzuwerben. Das maximale Kommanditkapital der Fondsgesellschaft beträgt somit 25,0 Mio. USD Bei ihren Planungen geht die Fondsgesellschaft zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung von Kommanditkapital in Höhe von 20 Mio. USD zzgl. Agio aus.
STEUERLICHES ERGEBNIS: Die Anbieterin und ihre steuerlichen Berater gehen zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung davon aus, dass die Fondsgesellschaft gewerblich tätig wird und die Anleger daher Einkünfte aus Gewerbebetrieb erzielen werden. Dividendenerträge und Gewinne aus der Veräußerung von Kapitalgesellschaftsanteilen unterliegen dem so genannten Teileinkünfteverfahren und sind zu 40% steuerbefreit.
INVESTITIONSGEGENSTAND: Bei der Investition in die institutionellen Infrastrukturfonds hat die Fondsgesellschaft folgende Investitionskriterien für deren Auswahl zu beachten. Der Infrastrukturfonds muss von namhaften Partnern aufgelegt sein und wird von namhaften Managern mit überzeugendem Track-Record im Bereich Infrastruktur geführt. Das geplante Volumen des Infrastrukturfonds beträgt mindestens 500 Mio. USD und maximal 1,5 Mrd. USD. Der Infrastrukturfonds plant eine Investition in mindestens fünf verschiedene Infrastrukturunternehmen oder Infrastrukturprojekte. Der Investitionsfokus des Infrastrukturfonds liegt in Nordamerika mit Schwerpunkt USA. Der Infrastrukturfonds ist zum Zeitpunkt der Beteiligung der Fondsgesellschaft nicht börsengelistet.
FONDSMANAGEMENT: Aus dem breiten Netzwerk der WealthCap und des Mutterkonzernsbieten sich regelmäßig aussichtsreiche Investitionsmöglichkeiten mit starken Partnern, sei es über institutionelle Infrastrukturfonds oder über Co-Investments. Im Rahmen der Initiierung des Wealth Cap Infrastruktur Amerika wurden frühzeitig interessante Investmentsgesichert.
IRR-RENDITE: Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen und die anteilige
Kapitalrückführung an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit.
Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu
beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt
die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird
neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug
berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das
durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich
eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit
mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.
VORTEILE
Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen an die Anleger bereits während der Laufzeit. Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (*IRR-Methode) stellt deshalb die Verzinsung des rechnerisch gebundenen Kapitals während der Laufzeit dar.Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B.
festverzinslichen Wertpapieren.
RENDITE
Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit.
Demnach erfolgt die Kapitalrückführung an den Anleger bereits erheblich früher
als dies bei herkömmlichen Anlagen der Fall sein kann. Die IRR Rendite
als Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (siehe *IRR-Methode) ist somit nicht vergleichbar mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B.
festverzinslichen Wertpapieren.
Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist
folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes
(IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals
aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug
berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das
durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte
Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer
Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.
Die jährlich zu erwartenden Auszahlungen bei geschlossenen Fonds liegen
je nach Produkt und Beteiligungskonzept in der Regel zwischen 5% und
20%, ggf. zzgl. Verkaufserlös zum Ende der
Beteiligung. Abhängig von verschiedenen steuerlichen Gegebenheiten ist
somit auch die Nachsteuerrendite von Beteiligung zu Beteiligung
letzlich von recht unterschiedlicher Höhe.
