MINDESTBETEILIGUNG: 10.000 Euro (zzgl. 4% Agio)
Der Zeichnungsbetrag ist in zwei Teilbeträgen auf das Mittelverwendungskonto der Emittentin einzuzahlen. Der erste Teilbetrag in Höhe von 50% des Zeichnungsbetrags zzgl. 4% Agio auf den gesamten Zeichnungsbetrag ist nach Annahme der Beitrittserklärung sofort fällig. Die restlichen 50% des Zeichnungsbetrags sind zum 30.06.2012 fällig und zu leisten.
AUSSCHÜTTUNG: Das Ausgangsbeispiel unterstellt einen Gesamtmittelrückfluss in Höhe von 136% vor Steuern bezogen auf die geleistete Kommanditeinlage.
GEPLANTE LAUFZEIT: Die Emittentin ist nach ihrem Gesellschaftsvertrag auf unbestimmte Zeit errichtet. Die geplante Fondslaufzeit beträgt ca. 3 Jahre bis zum 31.12.2014.
FINANZIERUNG: Der Gesamtbetrag der angebotenen Vermögensanlagen beträgt 7,898 Mio. Euro. Die Treuhänderin ist darüber hinaus bei Überzeichnungen berechtigt, das Kommanditkapital durch Aufnahme weiterer Treugeber um bis zu 1,58 Mio. Euro auf bis zu 9,48 Mio. Euro zu erhöhen. Sofern bis zum 31.03.2012 bzw. bei Verlängerung der Zeichnungsfrist durch die Komplementärin bis zum 30. Juni 2012 ein Kommanditkapital von 1 Mio. Euro nicht erreicht wird, kann die Emittentin rückabgewickelt werden.
STEUERLICHES ERGEBNIS: Mit der Beteiligung an der originär gewerblich tätigen Emittentin werden die Anleger zu Mitunternehmern und erzielen Einkünfte aus Gewerbebetrieb gemäß §15 EStG.
INVESTITIONSGEGENSTAND: Die Auswahl der Spiele, an deren Entwicklung sich die Emittentin beteiligen wird, erfolgt durch die Geschäftsführerin, die Noon Games Financing GmbH. Die Entscheidung, in welche Spieleentwicklungen der Fonds investiert, erfolgt auf Grundlage von Investitionskriterien, die im folgenden beschrieben werden sollen: Der Gamespartner beteiligt sich zu mindestens 30% mit eigenen Mitteln an den Entwicklungs- und Produktionskosten des Spiels. Vom Finanzierungsanteil des Fonds dürfen maximal 10% für Marketingkosten verwendet werden. Der Fonds partizipiert vorrangig an den Erlösen und erhält Netto-Erst-Erlöse in Höhe von 168% bezogen auf seinen Anteil an den Entwicklungs- und Produktionskosten. Der Fonds erhält die Sicherungsrechte an den Lizenzrechten der entwickelten Spiele. Über die geplanten Entwicklungs- und Produktionskosten hinausgehende Mehrkosten trägt allein der Gamespartner. Der potentielle Gamespartner muss in den letzten Jahren mehrere erfolgreiche Games in einem Genre produziert haben. Es erfolgt keine Investition in sog. "Ego-Shooter"-Spiele. Die geplante gesamte bzw. restliche Entwicklungs- und Produktionsdauer des jeweiligen Spiels soll maximal 18 Monate betragen.
FONDSMANAGEMENT: Initiatoren sind die Noon Games Financing GmbH; Geschäftsführer Dr. Johannes Ulbricht zusammen mit der Solid Value GmbH, Geschäftsführer Dipl. Kfm. Ralf Soboll. Dr. Johannes Ulbricht verfügt u.a. durch seine langjährige juristische Tätigkeit im Medienbereich und verschiedene praktische Erfahrungen im Management von Gamesfirmen über langjährig gewachsenes Know-how und Kontakte in der Games-Branche. Ralf Soboll arbeitet seit über zwei Jahrzehnten in leitender Position bei verschiedenen Finanzdienstleitungsunternehmen und Vermögensverwaltungen und war dort in den letzten 10 Jahren für die Konzeption und den Vertrieb geschlossener Fonds verantwortlich. Durch eine unabhängige Mittelverwendungskontrolle wird die plangemäße Verwendung der Gelder treuhänderisch überwacht. Die Überwachung der Games-Produktion in Bezug auf Qualität und Termintreue wird von einem darauf spezialisierten sog. Producer (technisches Controlling) durchgeführt.
BESONDERES: Es betshen mindestens 30% Eigenbeteiligung der Gamespartner an den Herstellungs-/ Entwicklungskosten. Über die geplanten Entwicklungs- und Produktionskosten hinausgehende Mehrkosten trägt alleine der Gamespartner. Erlösvorrang für den Fonds: Alle Nettoerlöse aus dem Verkauf des jeweiligen Spieleportfolios eines Gamespartners, fließen zunächst bis zu einer Höhe von 168% (Erlösschwelle), bezogen auf den Finanzierungsanteil des Fonds, an die Fondsgesellschaft.
IRR-RENDITE: Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen und die anteilige
Kapitalrückführung an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit.
Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu
beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt
die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird
neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug
berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das
durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich
eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit
mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.
VORTEILE
Die Laufzeiten dieser Beteiligungsmöglichkeiten sind in der Regel mit 3-4 Jahren relativ kurz angelegt.
Auf Anfrage und bei höheren Beteiligungssummen bieten wir PRIVATE PLACEMENTS (direkte Beteiligungsmöglichkeiten an Spielfilmen) mit echter Produzenteneigenschaft.
Für vermögende und institutionelle
Interessenten vermitteln wir exklusive Beteiligungsmöglichkeiten im
Bereich Spielfilm und in anderen Bereichen auch mit höheren
Beteiligungssummen. Diese Beteiligungen werden individuell und
maßgeschneidert
in Kooperation mit den juristischen und steuerlichen Beratern beider
Parteien entwickelt. Hieraus resultieren dann Konzepte mit
überdurchschnittlicher Rentabilität.
*IRR Rendite: Bei einigen Angeboten im Bereich der geschlossenen Fonds wird die Rendite als IRR Rendite angegeben, da ggf. gestreckte Einzahlungsmodalitäten und die regelmäßigen jährlichen Ausschüttungen
dieser Beteiligungen zu unterschiedlichem dynamisch gebundenem Anlage
Kapital führt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich auf
das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich
eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare
Vergleichbarkeit mit
Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.
RENDITE
Die prognostizierten Renditen (nach Steuer) liegen in der Regel je
nach Konzept der Gesellschaft und steuerlicher Veranlagung der
Investoren zwischen 6% - 15% p.a., können jedoch im Einzelfall deutlich positiv oder neagtiv
abweichen.
